Nakon proteka određenog vremena od implementacije dokumenata nužno je analizirati postojeću dokumentiranost sustava unutarnjih kontrola odnosno usklađenost dokumenata s novim ili izmijenjenim zahtjevima što znači i redividiranje knjige procesa koja je temeljna dokumentacija sustava.
Potreba za izmjenama/dopunama knjige procesa se pojavljuje u slijedećim slučajevima:
- Promjena zakonskih i podzakonskih propisa
- Razvoj novih i/ili izmjena postojećih procesa u poslovanju
- Izmjene u organizacijskom ustrojstvu i/ili sistematizaciji radnih mjesta
- Zahtjevi nadležnih institucija (ministarstvo, osnivač, vanjska revizija)
- Poboljšanje sustava na temelju uočenih nedostataka ili na temelju rezultata vanjske procjene
Važna je ažurnost knjige procesa koja održava stvarni prikaz odvijanja poslovnih procesa i na taj način osigurati dosljedan temelj sustava unutarnjih kontrola kako bi se istim uspješno upravljalo.
Nema komentara